Czy trzeba się bać AML w 2024?

W ostatnich latach przepisy dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy (AML – Anti-Money Laundering) zauważalnie się zaostrzyły. Spowodowało to powstanie obaw wśród każdego podmiotu, który pozostaje podporządkowany przepisom. Wprowadzono szereg nowych obowiązków dla instytucji obowiązanych, w tym kancelarii prawnych w zakresie konieczności weryfikacji klienta, który korzysta z usług. Te zmiany mają na celu zwiększenie nadzoru nad transakcjami finansowymi i ograniczenie możliwości wykorzystywania systemów finansowych do prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu. W szczególności nowe regulacje stawiają na większą odpowiedzialność i zaostrzenie kontroli nad przepływem środków oraz identyfikacją klientów. Postanowiliśmy więc, że poświęcimy cały podcast temu zagadnieniu. Na co należy zwrócić szczególną uwagę z perspektywy AML w 2024? Dowiedz się wszystkiego co niezbędne na ten temat właśnie w tym artykule.

Rozszerzenie zakresu obowiązków instytucji obowiązanych

Kancelarie prawne, podobnie jak inne instytucje finansowe, zostały objęte dodatkowymi obowiązkami w zakresie identyfikacji klientów oraz zgłaszania podejrzanych transakcji. W praktyce oznacza to konieczność stosowania wzmożonych środków ostrożności w przypadkach, które budzą wątpliwości co do źródeł pochodzenia środków. Przepisy te wymagają, aby kancelarie:

• Weryfikowały tożsamość swoich klientów i analizowały źródła finansowania, zwłaszcza w sytuacjach związanych z dużymi transakcjami lub działalnością wrażliwą.
• Przechowywały informacje o klientach przez co najmniej 5 lat.
• Raportowały transakcje podejrzane, czyli takie, które mogą być związane z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu, do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF) lub odpowiedniego organu w danym kraju.

Wdrożenie zasady KYC – Know Your Customer

Zgodnie z nowymi regulacjami, instytucje obowiązane muszą dokładnie poznać swoich klientów i monitorować ich działania. W kontekście kancelarii prawnych oznacza to, że prawnicy muszą przeprowadzać szczegółową analizę ryzyka każdego klienta oraz transakcji, które są realizowane w ich imieniu. W praktyce wymaga to od kancelarii wdrożenia zaawansowanych procedur weryfikacji tożsamości, a także analizy ryzyka związanego z daną działalnością gospodarczą klienta. W tym zakresie takie procedury dotyczące KYC powinny stanowić element dokumentacji AML, która jest schematem postępowania w przypadku każdorazowego świadczenia usług wobec swojego klienta.

Obowiązek zgłaszania podejrzanych transakcji i aktywności

Jednym z głównych filarów nowych regulacji jest obowiązek zgłaszania podejrzanych transakcji. To oczywiście doskonale znany standard. Kancelarie prawne w przypadkach określonych ustawie, bo będziemy się posługiwać właśnie takim przykładem, podobnie jak inne instytucje obowiązane, są zobowiązane do raportowania wszelkich działań, które mogą sugerować udział w praniu pieniędzy lub finansowaniu terroryzmu. Obejmuje to transakcje, które odbiegają od normy lub są niezgodne z profilem działalności klienta. Brak spełnienia tego obowiązku może skutkować poważnymi konsekwencjami, w tym wysokimi karami finansowymi.

Wdrożenie procedur i szkoleń dla pracowników w 2024

W kontekście kancelarii prawnych oraz innych instytucji obowiązanych niezwykle ważne jest, aby pracownicy byli przeszkoleni w zakresie AML. Nowe regulacje nakładają obowiązek wdrożenia systemów wewnętrznej kontroli i zapewnienia regularnych szkoleń dla pracowników, aby ci byli świadomi obowiązujących przepisów i umieli rozpoznawać podejrzane transakcje. Wdrożenie odpowiednich procedur, a także szkolenie zespołu są kluczowe dla zapewnienia zgodności z regulacjami i uniknięcia sankcji. W tym zakresie możemy przeprowadzić dla Twojej firmy takie szkolenie. Wystarczy, że napiszesz do nas maila.

Czy należy się obawiać AML w 2025?

Na ten moment nie. Wszystko jednak zależy od wielu czynników. Ogólnie trzeba nastawić się na to, że każdy kolejny rok będzie bardziej formalny od poprzedniego. Zaostrzenie przepisów AML stawia przed kancelariami prawnymi i innymi instytucjami obowiązanymi nowe wyzwania. Wymogi w zakresie identyfikacji klientów, raportowania podejrzanych transakcji oraz wprowadzenia systemów kontroli wewnętrznej sprawiają, że przestrzeganie tych regulacji jest nie tylko obowiązkiem prawnym, ale i elementem ochrony reputacji kancelarii. Zapewnienie zgodności z przepisami wymaga zrozumienia ryzyka związanego z klientami oraz stałej edukacji i monitorowania nowych regulacji, aby skutecznie przeciwdziałać praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.